2021新政策下,你知道辦理出口退稅的步驟流程是什么嘛?跟著廣州鴻裕財(cái)稅一起往下看看。
1、當(dāng)業(yè)務(wù)員接到訂單,需要口岸備案,進(jìn)入瀏覽器-對(duì)外對(duì)公-外匯-電子口岸-備案;
2、收到外匯款時(shí),進(jìn)入瀏覽器-對(duì)外對(duì)公-外匯-國家外匯網(wǎng)上服務(wù)平臺(tái)-進(jìn)入-申報(bào)單管理-申報(bào)信息錄入-付款人常駐國家地區(qū)代碼及名稱-是否為出口核銷項(xiàng)下收匯:是-交易編碼:101010-相應(yīng)幣種及金額跟收入款幣種及金額一致(不含國外手續(xù)費(fèi))-交易附加:一般貿(mào)易項(xiàng)下某某出口(如果選擇了預(yù)收賬款,則要在后面加上預(yù)收款3個(gè)字);
3、核銷時(shí):填寫相對(duì)應(yīng)核銷單號(hào)碼,金額同相應(yīng)幣種及金額;
4、此項(xiàng)填好后過3天去銀行憑出口收匯說明領(lǐng)出口收匯核銷專用聯(lián);
5、收到物流交過來的報(bào)關(guān)單/核銷單后,進(jìn)入電子口岸,選企業(yè)交單-輸入相對(duì)應(yīng)核銷單號(hào)-點(diǎn)交單,至出口退稅-選擇報(bào)送-全部報(bào)送;

6、帶好銀行的出口收匯核銷專用聯(lián)(境外收入)/報(bào)關(guān)單核銷專用聯(lián)/核銷單/外管填一份單子至外管核銷;
7、核銷完畢,憑核銷單(出口退稅聯(lián))/報(bào)關(guān)單(出口退稅聯(lián))/出口(機(jī)打)/增值稅專用(與報(bào)關(guān)單上品名數(shù)量一致)方可進(jìn)行出口退稅操作,此些操作需要在出口日期90天內(nèi)完成(奉賢稅務(wù)不允許先收齊報(bào)關(guān)單后收齊核銷單,故如果一張報(bào)關(guān)單在7月4日90天到期,那么必須在7月15日前完成出口退稅申報(bào),如果一張報(bào)關(guān)單在7月20日到期,那么可至8月15日前完成出口退稅申報(bào)、注意這個(gè)90天日期的計(jì)算是按天算的,不是按月,是從報(bào)關(guān)單的出口日期開始算起的,遇節(jié)假日則順延);
8、接著是在出口退稅進(jìn)行操作;
9、打開出口退稅的軟件-用戶名:sa、密碼:123、點(diǎn)向?qū)?第二步-出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入(報(bào)關(guān)單/核銷單)-關(guān)聯(lián)號(hào):20120*0001跟著納稅期間走,意思是本月是7月,那么就是2012060001-申報(bào)年月201206-申報(bào)批次1-出口號(hào):按所開具的號(hào)碼填寫-出口日期:按報(bào)關(guān)單上的出口日期填寫-報(bào)關(guān)單號(hào):報(bào)關(guān)單上的海關(guān)編號(hào)+001,注意如果本張報(bào)關(guān)單有2項(xiàng)記錄的話,那么第二條記錄的報(bào)關(guān)單號(hào)就為:報(bào)關(guān)單上的海關(guān)編號(hào)+002、-美元離岸價(jià):如果是FOB價(jià)直接按FOB價(jià)填寫,如果是CIF價(jià)的話,那么需要把運(yùn)費(fèi)和保費(fèi)從總金額中扣除后方可錄入至美元離岸價(jià)這一欄,如果此份報(bào)關(guān)單有2條記錄,那么需要把運(yùn)費(fèi)保費(fèi)按總金額分?jǐn)偟降竭@2條記錄上,然后再分別用報(bào)關(guān)單上的金額-所需分?jǐn)偟倪\(yùn)費(fèi)保費(fèi)后方可填入美元離岸價(jià)這一欄、核銷單號(hào):按核銷單上編號(hào)來填寫、商品代碼:按報(bào)關(guān)單的商品編碼來填寫、商品名稱及單位自己跳出來、數(shù)量按跟所跳出來的單位對(duì)應(yīng)一致填寫相關(guān)數(shù)量(報(bào)關(guān)單上的)-核對(duì)無誤后-審核認(rèn)可-當(dāng)前篩選下的所有記錄-審核-這張表格完成;
10、第2步:進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)錄入,(增值稅專用)關(guān)聯(lián)號(hào):要跟出口申報(bào)明細(xì)錄入關(guān)聯(lián)號(hào)一一對(duì)應(yīng)、申報(bào)年月如上、申報(bào)批次1、進(jìn)貨憑證號(hào):增值稅代碼+號(hào)碼、供貨方納稅號(hào):增值稅上的納稅識(shí)別號(hào)-開具日期:增值稅上的開票日期-商品代碼:跟報(bào)關(guān)單對(duì)應(yīng)的商品編碼-商品名稱/單位自己跳出來-商品數(shù)量:增值稅上的數(shù)量-計(jì)稅金額:增值稅上的不含稅金額-稅額:自己跳出來,如果分位跟增值稅專用上不一致,需要手動(dòng)修正-核對(duì)無誤后-審核認(rèn)可-當(dāng)前篩選下的所有記錄-審核-這張表格完成;
11、第3步:進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查-換匯成本檢查看看即可(換匯成本低于合理下限不要緊、);
12、生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)建成一個(gè)文檔。